Da Redação
A carta do IRS chega. O empresário se assusta, procura ajuda e logo escuta: “Agora você precisa de um CPA.”
Mas será que a credencial, sozinha, resolve? Ou faltaram experiência, tempo, estratégia e disposição para conhecer a realidade do cliente?
O Jornal dos Sports USA conversou com Maxwell Andrade, da VIPTAX, que atua em Tax & Accounting desde 2003, sobre três situações que os anos de experiência comprovam dentro da comunidade empresarial e imigrante nos Estados Unidos.
JS: Um CPA é sempre a melhor solução?
Maxwell: Nem sempre. Existem excelentes CPAs, e não desencorajamos sua contratação. O problema é acreditar que a sigla, sozinha, garante uma solução.
Um CPA que não conhece o cliente, sua cultura, sua história e a realidade da comunidade imigrante pouco poderá fazer apenas olhando transactions em um sistema.
Muitas pessoas recomendam procurar um CPA depois que surge um problema com o IRS porque um contador sem essa credencial pode ter limitações de representação. Porém, em muitos casos, o problema não é apenas a autoridade para representar.
Faltam experiência, coragem, tempo e disposição para ligar diversas vezes, permanecer horas em hold, acompanhar protocolos e fazer o extra step de comparecer a um escritório do IRS para conversar diretamente com um officer.
Também é comum que o caso seja analisado apenas pela visão fria do formulário, sem considerar como vive o imigrante nos Estados Unidos. São pessoas que trabalham, empreendem e pagam impostos, muitas vezes utilizando ITIN, mas ainda não possuem work authorization ou Social Security Number.
Elas não precisam somente de alguém que conheça formulários. Precisam de um profissional disposto a conhecer a história por trás dos números e encontrar, dentro da lei, uma solução possível.
JS: Os cursos de Bookkeeping estão ajudando os empresários?
Maxwell: Aprender Bookkeeping é positivo. Todo empresário deveria conhecer pelo menos o básico de Debits and Credits, Cash Flow, Assets, Liabilities, Accounts Payable e Accounts Receivable.
Esse conhecimento ajuda na tomada de decisões e no controle financeiro da empresa.
O problema é que, junto com a venda de alguns cursos, também são vendidos sonhos que não correspondem à realidade do mercado. Bookkeeping não é a única modalidade de contabilidade, nem substitui automaticamente o trabalho de um contador.
É fundamental entender a diferença entre Managerial Accounting e Tax Accounting.
O Bookkeeping organiza as informações para o gerenciamento da empresa. Já o Tax Accounting analisa essas informações considerando as regras tributárias e o impacto no Business Tax Return.
Quando um Income Statement preparado apenas com visão gerencial é utilizado diretamente para o imposto de renda empresarial, existe uma grande possibilidade de a empresa pagar mais impostos do que deveria.
O tax preparer pode fazer ajustes e reclassificações legítimas, mas não pode simplesmente modificar transações registradas nas operações diárias de uma empresa, feitos em um bookkeeping. A Circular 230 exige due diligence e responsabilidade profissional.
Por isso, o Bookkeeping deve acrescentar conhecimento e organização – e não ser utilizado apenas como uma tentativa de eliminar o “gasto” com o contador.
O empresário que entende essa diferença toma uma decisão melhor: utiliza o Bookkeeping para acompanhar o negócio e um contador experiente para preparar ou revisar o Income Statement com visão tributária.
JS: Qual dedução costuma ser mais esquecida?
Maxwell: A Depreciation Expense é uma das maiores despesas que ainda vemos deixar de ser utilizada por alguns preparadores.
Acredito que isso aconteça por dois motivos: medo e falta de conhecimento.
Medo porque uma eleição corretamente realizada no tax return pode reduzir significativamente – ou até zerar – um profit superior a $60,000, dependendo dos fatos e das regras aplicáveis.
E falta de conhecimento porque é a experiência que ensina o profissional a identificar oportunidades permitidas pela lei.
Uma van ou pickup truck com mais de 6,000 pounds, utilizada no trabalho, por exemplo, pode gerar uma dedução relevante por meio de Section 179, Bonus Depreciation ou outras regras.
Mas alguns profissionais analisam o caso como se trabalhassem para encontrar motivos para negar a dedução. Querem que todos os boxes estejam perfeitamente checked:
- Registration no nome da empresa;
- Financing no nome da empresa;
- Title no nome da empresa;
- Commercial insurance;
- Veículo envelopado;
- Pagamentos saindo da conta empresarial.
Seria ótimo se tudo estivesse perfeitamente organizado. Porém, essa nem sempre é a realidade do pequeno empresário ou do imigrante que está começando.
Muitas vezes, o veículo foi comprado no nome pessoal porque a empresa ainda não tinha crédito. Isso não significa automaticamente que ele não foi utilizado no negócio ou que nenhuma dedução seja possível.
O trabalho do profissional é analisar os fatos, comprovar o business use, organizar os documentos e buscar uma forma legal de demonstrar que a despesa foi ordinary, necessary and deductible.
Na hora de preparar o imposto, precisamos lembrar que trabalhamos para defender os interesses legítimos do cliente dentro da lei – e não para agir como se já estivéssemos negando a dedução em nome do IRS.
JS: Para quem é a VIPTAX?
Maxwell: A VIPTAX é para o cliente que deseja ser tratado como VIP durante o ano inteiro, e não somente durante Tax Season ou depois que uma carta do IRS chega.
Não somos a primeira escolha de quem procura apenas o menor preço. Somos a escolha de quem procura experiência, acompanhamento, estratégia e disposição para fazer o extra step.
Para quem está começando, queremos ser o seu first stop.
Para quem está frustrado com impostos elevados, falta de acompanhamento ou problemas que continuam sem solução, queremos ser o seu last stop.
Porque Tax & Accounting não é apenas colocar números em um formulário. É conhecer o cliente, compreender sua realidade e utilizar experiência e conhecimento para encontrar as melhores soluções permitidas pela lei.
